区财政局局长 周奉荣

各位代表：

受区人民政府的委托，我向大会报告2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）情况，请予以审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2005年全区财政预算执行情况

2005年，在区委的正确领导下，在区人大和区政协以及社会各界的大力支持下，全区财税部门认真贯彻党的十六大和十六届五中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，按照区委总体工作思路，坚持以发展作为第一要务，全面落实科学发展观，抢抓湘西地区开发机遇，以旅游经济建设为中心，拓宽融资渠道，聚集创业资金，着力培植壮大财源，努力增加财政收入，稳妥调整收入结构，优化财政支出，加强财政管理，增强财政保障能力，提高财政收入质量，维护群众根本利益，促进经济社会全面、协调、和谐、持续发展，取得了可喜成绩，圆满实现了“十五”计划财政收入目标任务，也圆满实现了2005年财政收入目标任务。预计2005年区本级财政一般预算收入在全市率先突破1亿元大关，完成年初预算计划9230万元的108.34%，比2004年决算数8201万元增长21.94%，比2000年决算数5738万元增长74.28%，比“十五”计划目标8000万元增长25%，“十五”期间年均增长达11.8%，考虑所得税体制改革等因素后，“十五”期间年均增长达19%，加上上级补助收入2249万元，上年本级净结余16万元和政府性基金收入400万元，实现区财政总收入12665万元，比年初财政预算总收入11985万元增长5.67%，比2004年决算数增长11.25%。预计实现财政总支出12660万元，圆满实现了财政“收支平衡、略有节余”的目标，为全区经济持续、健康发展和构建和谐社会奠定了坚实基础，为全区社会各项事业提供了财力保障。2005年全区预算执行和财政工作的主要情况是：

（一）依法组织预算执行，合理安排财政收入

2005年是全面实现“十五”计划目标任务的最后一年，全区财税干部职工借开展保持共产党员先进性教育活动的东风，牢固树立科学发展观，加强管理，改革创新，开拓进取，努力工作，取得了区本级一般预算收入在全市率先突破亿元大关的好成绩，实现了财政“运行平稳、收支平衡、略有节余”的工作目标。

2005年，全区税收类完成6354万元，完成年初预算计划5800万元的109.55%，比2004年度决算数4993万元增长27.26%。其中工商税收类完成5939万元，完成年初预算计划5635万元的105.4%，比2004年度决算数4816万元增长23.32%；农业特产税、耕地占用税、契税共完成415万元，完成年初预算计划165万元的251.52%，比2004年度决算数177万元增长134.46%。旅游门票上缴财政收入、宝峰湖租赁收入和黄龙洞委托经营收入等国有资产经营收益类完成3170万元，完成年初预算计划2987万元的106.13%，比2004年度决算数2804万元增长13.05%。这里说明一下，今年核心景区旅游门票收入预计完成6100万元，比年初计划6300万元短收200万元左右，比2004年度完成数4065万元增长50.06%，门票收入大幅增长主要是门票提价，但实际购票人数同去年基本持平。今年经区委、区政府研究决定，将小景点收入、IC门票卡成本等纳入了预算管理，旅游门票上缴财政收入仅1140万元，实际可用财力比去年减少了1500万元左右（2004年门票收入上缴财政2650万元）。行政性收费和罚没收入完成270万元，完成年初预算计划270万元的100%，比2004年度决算数239万元增长12.97%。专项收入完成200万元，完成年初预算计划173万元的115.61%，比2004年度决算数159万元增长25.79%。其中城市教育费附加完成110万元，排污费完成90万元。其他收入完成6万元。基金收入完成400万元，完成年初预算计划490万元的81.63%，比2004年决算数695万元减少42.45%，主要原因是今年土地有偿使用收入短收250万元，比2004年减少了400万元左右（预算收入按科目统计报表附后）。

2005年，全区共安排行政事业单位人员经费支出3380万元，工作运转经费支出3000万元，公共支出6280万元（预算支出按科目统计报表附后）。

（二）稳妥地调整财政收入结构，提高收入质量，拉动经济增长，培植壮大财源

2005年财政部门按照年初全区经济工作方针和财政工作目标任务，稳妥地调整财政收入结构，核心景区门票收入上缴财政比例由2004年的65%下降到今年的19%，减少了46个百分点，这样筹集了更多的门票收入用于基础设施建设、社会事业发展建设，极大地带动了社会投资，拉动了经济增长，培植、壮大了财源，增强了财政发展后劲。

（三）依法加强税费征管，确保财政收入快速增长

积极组织财政收入是财政管理的重点，也是财政支出的源泉。根据全区社会事业发展的需要，为了圆满实现“十五”计划目标，实现财政收入历史性突破，年初财政收入压力非常大。因此在预算执行中，财税部门依法加强税费征管，以组织收入为中心：一是加强领导，强化工作措施，增强工作责任心。从年初开始，全区财税干部就横下一条心，咬定青山不放松，把任务层层分解，量化到人；二是进一步完善税源动态监控体系和税收征管网络体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源，同时实行税收征管微机化、网络化管理，杜绝人为因素造成收入流失；三是勤征细管，做到颗粒归仓，严厉查处和打击漏征、漏管及偷、逃、骗、欠税行为；四是有的放矢，放水养鱼，培植新的税源，增强财源后劲。

（四）着力调整支出结构，协调经济社会发展，构建和谐社会

按照科学发展观和公共财政要求，为了协调经济社会发展，构建和谐社会的需要，着力调整财政支出结构。一是努力做好就业和再就业工作，安排技能培训经费近30万元，下岗职工小额担保贷款40万元；二是加大社会保障投入，确保社会保障资金足额预算、及时到位，全年社会保障补助支出达410多万元；三是进一步健全城乡社会救助体系，切实解决困难群众、弱势群体生活，不断完善城市居民最低生活保障。加大救灾、救济投入力度。启动新型农村合作医疗和农村医疗救助制度建设。全年共投入资金达600多万元。四是认真落实农村义务教育阶段特困生“两免一补”政策和计划生育家庭奖励扶助政策，确保资金及时、足额到位；五是继续落实“安民惠民”政策和粮食直补、良种补贴及退耕还林粮食补贴等政策。

（五）加大“金财工程”建设力度，提高工作效率和支出效益

按照省、市财政部门工作部署，今年投入40万元完成了全区乡镇财税网络信息化建设，并对部分涉农补贴、补助资金通过银行实行“一折通”发放，将资金直接发放到千家万户农民手中，确保了资金发放的及时性，维护了农民的切身利益。

各位代表，在即将过去的一年里，财政收入能够快速增长，实现了财政收入历史性的突破，成绩确实来之不易，这是全面贯彻科学发展观的结果；这是区委坚强领导、正确决策的结果；这是区人大、区政协和各位人大代表、政协委员大力支持以及全区各部门密切配合的结果。

二、关于2006年全区财政预算

2006年全区预算安排和财政工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大、十六届五中全会和中央、省经济工作会议精神，牢固树立和认真落实科学理财观，坚持以旅游经济建设为中心，狠抓增收节支工作，切实推进依法理财，不断深化财政改革，着力提高财政增长的质量和效益，优化财政支出结构，完善公共财政体制，切实加强财政监管，严肃财经纪律，为顺利实施“十一五”规划开好局、起好步，实现财政工作又快又好发展。

（一）关于2006年预算的主要指标安排
按照上述总体思路，2006年区本级财政一般预算收入要在2005年1亿元基数上增长13.5%以上，确定为11350万元，上级补助收入2300万元，基金收入700万元，财政总收入为14350万元。按照“以收定支，不列赤字，收支平衡”的原则安排支出，2006年财政总支出预算安排14350万元（预算收支计划附后）。

（二）关于2006年预算支出安排的重点

按照实施稳健财政政策的要求，2006年财政支出安排，将着力协调，着眼长远，有促有控，保障重点支出项目，向困难群众、弱势群体倾斜，向社会公共事业倾斜，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

1. 继续加大对“三农”的投入和政策支持力度。一是大力推进乡镇财政体制改革和社会主义新农村建设，切实巩固取消农业税的改革成果。二是完善财税网络化建设，加大涉农资金的补贴力度。三是增加农业农村基础设施建设、生态建设、农业综合开发、扶贫开发等方面的投入。四是进一步完善农村教育、文化、卫生支出的配套措施。

2. 增加对教育、卫生、文化等事业投入。一是加强义务教育，认真贯彻执行国家实施的西部地区“两基”攻坚计划，推进农村中小学危房改造，加强农村义务教育和深化农村义务教育经费保障机制改革。二是加快国家扶贫开发工作重点“两免一补”政策的实施步伐。三是推进新型农村合作医疗改革工作，加快公共卫生体系建设。四是完善农村计划生育家庭奖励扶助机制。

3. 大力支持社会保障工作。进一步完善城镇居民最低生活保障制度，落实军人优抚安置各项政策，做好农村“五保户”生活保障和城乡医疗救助以及社会救济工作。

4. 积极推行各项改革。加大对旅游基础设施投入和旅游企业的扶持力度，逐步建立健全支持旅游产业发展的财税运行机制，增强旅游经济活力，创造良好的旅游环境。

5、支持城区基础设施建设，逐步完善城区基础设施功能配套。

三、扎实工作，确保2006年预算圆满完成

做好2006年的财政工作，确保预算收支计划圆满完成，对顺利实施“十一五”规划和促进全区各项事业发展具有承上启下的重要意义。为此，我们将着重抓好以下工作：

（一）树立科学理财观，狠抓增收节支工作，切实推进依法理财

所谓科学理财观，概括地讲就是坚持以发展为中心，统筹生财、聚财、分财、管财、用财等各个环节，树立全面、安全、协调型的理财观。一是突出旅游特色，进一步做大做强旅游产业，不断拓宽消费领域和改善消费环境，培植新型财源，壮大现有财源，切实增强财政发展后劲，努力增加财政收入；二是依法加强收入征管，精心组织财政收入，进一步完善税收征管网络，严格控制减免税，严厉打击偷税、漏税行为，进一步探索非税收入管理模式，管好、用好非税收入，增强政府调控能力；三是严格财政支出管理，减少非生产性支出，各项财政支出要精打细算，厉行节约，勤俭办一切事业，重点控制会议费、招待费、公务用车以及考察费等支出；四是严肃财经纪律、加强财政监管，规范财务管理，实行财政监督的关口前移，认真抓好事前、事中、事后监督，坚持内外监督相结合，日常监督和重点检查相结合。

（二）深化财政国库管理改革，切实推行国库集中支付制度

为了进一步提高财政资金使用效益，规范财政资金拨付程序，切实加强财政资金管理，确保财政资金安全，建立财政资金规范高效运行的新机制，切实推行国库集中支付制度。一是认真总结经验，切实解决会计集中核算“缺位”弊病，在坚持“三个不变”的原则下，即不改变预算单位的预算执行主体地位、不改变预算单位资金使用权、不改变预算单位财务管理权和会计核算权，积极探索适合我区区情的国库集中支付管理模式；二是彻底改变财政资金银行账户设置，推行国库单一账户、零余额账户；三是进一步扩大财政资金国库库款直达范围，2006年各项工资性资金、涉农补贴补助资金、基本建设资金、政府采购资金均实行库款直达，确保财政资金的安全及时，积极探索招待费、会议费、小车费等实行库款直达的管理办法；四是进一步探索和规范财政性资金拨付程序，加快“金财工程”建设，切实提高财政性资金的使用效益。

（三）高度重视财政运行安全，化解财政风险

目前我区财政的运行状况良好，运行态势安全，近几年来，政府通过区旅游产业发展有限公司积极融资，通过财政积极向上争取日元贷款、世行贷款、有偿国债等投资项目，极大地拉动了需求，激活了市场，增加了财政收入，尽管目前有一定的债务，但随着GDP的增长，经济总量的扩大，财政收入的增加，偿还能力也有了一定的保障。但是我们仍要居安思危，高度重视，防患于未然，积极探索偿还债务机制，预防财政风险。

（四）加强财政干部队伍建设，不断提高科学理财能力
按照“以人为本”的管理理念，不断强化财政干部队伍自身的建设，要加强政治理论学习，不断提高政治思想觉悟；加强经济和财政专业知识学习，努力提高理论素质和业务能力，提高财政改革创新能力；加强各种应用技能的学习，提高运用现代化技术手段做好财政工作的能力，造就一支精明强干的财政队伍。

各位代表，2006年是“十一五”规划的头一年，做好明年的财政工作对我区实施“十一五”规划开好局、起好步具有十分重要的意义。但是，目前我区的财政工作也面临着不少困难和新的挑战，主要是收入基数大，增长比例高，支出压力大，非生产性支出居高不下等。因此，我们既要增强工作信心，又要保持清醒头脑，增强忧患意识和责任感，未雨绸缪。现在我们的目标任务已经明确，工作思路和措施已经确定，关键是真抓实干。

各位代表，我在这里给大家报告财政工作，无疑也为财税干部职工提供了一个平台，并借此机会在新的一年钟声即将敲响之际，给大家拜一个早年，祝您们在新的一年里身体健康！家庭幸福！万事如意！让我们紧密团结在区委的周围，求真务实，艰苦奋斗，扎实工作，圆满完成明年的财政工作任务，为我区实施“十一五”规划开好局、起好步打下坚实的基础，继续夺取武陵源区全面建设小康社会的新胜利！

谢谢大家！

编制单位：区财政局 单位：万元

编制单位：区财政局 单位：万元